Thanh tra Chính phủ chỉ ra nhiều vi phạm về trái phiếu của Novaland

Theo đó, Thanh tra Chính phủ đã tiến hành thanh tra việc chấp hành chính sách pháp luật về phát hành trái phiếu doanh nghiệp (TPDN) và sử dụng nguồn tiền từ TPDN đối với 67 tổ chức phát hành (TCPH) gồm: 5 ngân hàng TMCP, 37 công ty cổ phần, 25 công ty TNHH.

Cơ quan thanh tra xác định có 18 tổ chức phát hành thuộc nhóm Công ty cổ phần đầu tư địa ốc Nova (Novaland) và các công ty con. Trong đó, 18 tổ chức phát hành đã phát hành tổng cộng 67.105,54 tỷ đồng trái phiếu doanh nghiệp.

Qua thanh tra, cơ quan thanh tra đã chỉ ra nhiều vi phạm của Novaland trong việc phát hành trái phiếu. Điển hình như, Tập đoàn này đã phát hành và sử dụng 1.500 tỷ đồng từ nguồn trái phiếu doanh nghiệp (thuộc gói trái phiếu NVL2020-01 phát hành năm 2020) với mục đích tăng vốn vào công ty con là Công ty TNHH Bất động sản Khải Hưng.

Sau đó, Công ty Khải Hưng sử dụng để nhận chuyển nhượng vốn điều lệ thuộc sở hữu của bà Võ Thị Kim Khoa tại Công ty TNHH Bất động sản Thế Kỷ Hoàng Kim (Công ty Thế Kỷ Hoàng Kim) nhằm sở hữu 99,999% vốn (tương đương 1.843,973 tỷ đồng) tại công ty này.

Hành vì này được Thanh tra Chính phủ xác định đã vi phạm trong sử dụng tiền trái phiếu doanh nghiệp để nhận chuyển nhượng vốn điều lệ của cá nhân tại doanh nghiệp.

Dấu hiệu vi phạm trong sử dụng nguồn vốn trái phiếu doanh nghiệp

Tiếp theo, Tập đoàn này còn phát hành gói 4 mã trái phiếu (NVLH2122001, NVLH2124002, NVLH2122008, NVLH2123011) có giá trị phát hành 2.050 tỳ đông. 

Đơn vị này sử dụng tiền trái phiếu doanh nghiệp để góp vốn, hợp tác với Công ty TNHH Bất động sản An Khang (Công ty An Khang) đầu tư phát triển Dự án khu đô thị Cù lao Phước Hưng, tại phường Tam Phước, Thành phố Biên Hòa trước đây, tỉnh Đồng Nai bằng hợp đồng nguyên tắc hợp tác kinh doanh với giá trị 2.005,7 tỷ đồng.

Qua kiểm tra cho thấy việc sử dụng nguồn vốn trái phiếu doanh nghiệp có các dấu hiệu vi phạm. Cụ thể, việc ký hợp đồng nguyên tắc hợp tác kinh doanh để thực hiện huy động khoản tiền trên từ phát hành trái phiếu doanh nghiệp dưới hình thức là khoản bảo đảm cho hợp tác phát triển dự án là vi phạm.

Theo quy định, trách nhiệm của tổ chức phát hành là phải "quản lý vốn từ phát hành trái phiếu theo đúng phương án phát hành trái phiếu đã được cấp có thẩm quyền phê duyệt và theo quy định của pháp luật".

Tuy nhiên, tại hợp đồng nguyên tắc hợp tác kinh doanh, Novaland đã ủy quyền cho Công ty An Khang toàn quyền quyết định việc sử dụng tiền trái phiếu doanh nghiệp. Bên cạnh đó, Novaland không cung cấp được các căn cứ để chứng minh trách nhiệm quản lý, giám sát được mục đích sử dụng vốn trái phiếu doanh nghiệp theo quy định trên.

Chưa kể, Công ty An Khang đã sử dụng số tiền từ trái phiếu doanh nghiệp chuyển cho nhiều tổ chức, cá nhân khác nhau, có dấu hiệu không đúng mục đích với giá trị lớn, trong thời gian dài.

Novaland còn không thu xếp được nguồn thanh toán gốc, lãi đối với trái phiếu mã NVLH2123011 (trái phiếu NVLH2|23011 đã quá hạn thanh toán 1 năm, từ tháng 7/2023) với tổng tổng số tiền quá hạn thanh toán với nhà đầu tư tại thời điểm 30/6/2023 là 41,655 tỷ đồng (nợ lãi) và thời điểm 31/5/2024 là 1.088,246 tỷ đồng.

Trong đó, dư nợ gốc quá hạn là 882,491 tỷ đồng và dư nợ lãi quá hạn là 205,755 tỷ đồng; vi phạm quy định "Thanh toán đầy đủ, đúng hạn gốc, lãi trái phiếu khi đến hạn và đảm bảo việc thực hiện các quyền kèm theo cho chủ sở hữu trái phiếu".

Vi phạm của Novaland và Công ty An Khang với giá trị lớn, trong thời gian dài theo quy định của pháp luật về trái phiếu doanh nghiệp. Đồng thời, thời điểm thanh tra đơn vị này cũng chưa trả được nợ gốc, lãi trái phiếu, tiềm ẩn rủi ro cho trái chú.